La crisis financiera mundial y la crisis crediticia de principios de la década de 2000 pusieron de relieve las regulaciones de gestión del riesgo crediticio. Pronto los reguladores exigieron más transparencia. Estos reguladores querían garantizar que los bancos tuvieran un conocimiento profundo de sus clientes y del riesgo crediticio asociado. Para cumplir con estas regulaciones, muchos bancos están revisando su enfoque del riesgo crediticio, mientras que otros ven esto como un ejercicio de cumplimiento que perderán en el largo plazo. Con los flujos de trabajo y procesos adecuados de gestión del riesgo crediticio, las instituciones financieras tienen la oportunidad de mejorar enormemente el desempeño y obtener una ventaja competitiva al manejar la gestión del riesgo crediticio.
Gestión del riesgo crediticio en finanzas
En la Escuela de Negocios de Edinburg Puntuación de gestión del riesgo crediticioLos autores Ken Brown y Peter Moles afirman lo siguiente: “El riesgo crediticio puede definirse como ‘la posibilidad de que una parte contractual no cumpla con sus obligaciones de acuerdo con los términos acordados’. El riesgo crediticio también se denomina riesgo de incumplimiento, riesgo de rendimiento o riesgo de contraparte. Todos ellos se refieren fundamentalmente a lo mismo: el impacto de los efectos crediticios en las transacciones de una empresa. Hay tres características que definen el riesgo crediticio:
- Exposición (a una parte que posiblemente pueda incumplir o sufrir un cambio adverso en su capacidad de desempeño).
- La probabilidad de que esta parte incumpla con sus obligaciones (la probabilidad de incumplimiento).
- La tasa de recuperación (es decir, cuánto se puede recuperar si se produce un incumplimiento).
Tenga en cuenta que cuanto mayores sean los dos primeros elementos, mayor será la exposición. Por otro lado, cuanto mayor sea la cantidad que se pueda recuperar, menor será el riesgo. Formalmente, podemos expresar el riesgo como Riesgo de crédito = Exposición x Probabilidad de incumplimiento x (1 - Tasa de recuperación).”Si bien es útil conocer la definición de riesgo crediticio y lo que implica, vivimos en un mundo bajo demanda que no puede verse obstaculizado por cálculos y procesos manuales. Aquí es donde entra en juego la gestión de procesos de negocio.
